內(nèi)蒙古遠(yuǎn)興能源股份有限公司

　　第一章總則

　　第一條為了加強(qiáng)內(nèi)蒙古遠(yuǎn)興能源股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）內(nèi)部

　　審計(jì)工作，提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，保護(hù)公司合法權(quán)益，促使公司持續(xù)健康發(fā)展，

　　根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》《深圳證券

　　交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)—主板

　　第二條本制度所稱內(nèi)部審計(jì)是指一種獨(dú)立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動(dòng)，通過

　　運(yùn)用系統(tǒng)、規(guī)范的方法，審查和評(píng)價(jià)組織的業(yè)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的適

　　第四條本制度適用于內(nèi)蒙古遠(yuǎn)興能源股份有限公司、控股子公司以及具有

　　第二章內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員

　　第五條公司審計(jì)工作辦公室作為內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，配備專職內(nèi)部審計(jì)人員。

　　第六條審計(jì)工作辦公室的主要職責(zé)是：

　　（一）按照有關(guān)法律、法規(guī)和公司的要求，起草公司內(nèi)部審計(jì)制度，編制內(nèi)

　?。ǘ?duì)公司及所屬企業(yè)的會(huì)計(jì)資料及其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以及所反映的財(cái)

　　務(wù)收支及有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性和完整性進(jìn)行審計(jì)，包括但

　?。ㄈ?duì)公司及所屬公司內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實(shí)施的有效性

　?。ㄋ模?duì)公司及所屬企業(yè)基建工程、重大投資項(xiàng)目、重大資產(chǎn)處置進(jìn)行專項(xiàng)

　?。ㄎ澹?duì)公司及所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期或者定期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審

　?。?duì)公司募集資金使用、提供擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、證券投資與衍生品交易、

　　提供財(cái)務(wù)資助、購買或者出售資產(chǎn)、對(duì)外投資等重大事件的實(shí)施情況及公司大額

　　資金往來以及與董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人

　　資金往來情況實(shí)施檢查，檢查發(fā)現(xiàn)公司存在違法違規(guī)、運(yùn)作不規(guī)范等情形的，應(yīng)

　?。ㄆ撸└鶕?jù)公司董事會(huì)或管理層的要求進(jìn)行舞弊調(diào)查或其他專項(xiàng)審計(jì)；

　?。ò耍┧鸭脱芯坑嘘P(guān)政策、法律法規(guī)，及時(shí)反饋相關(guān)信息，為公司決策服

　?。ň牛┟考径认?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃的執(zhí)

　　（十）每年向公司審計(jì)委員會(huì)提交內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告。

　　第七條審計(jì)工作辦公室的主要權(quán)限為：

　?。ㄒ唬┝邢居嘘P(guān)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)管理決策會(huì)議，協(xié)助公司有關(guān)業(yè)務(wù)部門制定

　?。ǘ└鶕?jù)內(nèi)部審計(jì)工作的需要，要求有關(guān)單位按時(shí)報(bào)送計(jì)劃、預(yù)算、決算、

　　（三）檢查被審計(jì)單位會(huì)計(jì)賬簿、報(bào)表、憑證、合同等，現(xiàn)場(chǎng)勘查相關(guān)資產(chǎn)，

　?。ㄋ模?duì)與審計(jì)事項(xiàng)相關(guān)的部門和個(gè)人進(jìn)行詢問了解，并取得相關(guān)證明資料；

　?。ㄎ澹?duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為上報(bào)審計(jì)委員

　　（六）對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄的會(huì)計(jì)資料以及與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的

　?。ㄆ撸?duì)違法違規(guī)和造成損失浪費(fèi)的單位和人員，給予通報(bào)批評(píng)或者提出追

　　內(nèi)部審計(jì)人員按照證據(jù)確鑿、客觀公正、結(jié)論正確、處理合適的原則，對(duì)審

　　計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)并確認(rèn)的違反規(guī)章制度的單位和人員提出審計(jì)處理和處罰的建議，

　　第三章內(nèi)部審計(jì)工作程序

　　第九條審計(jì)工作辦公室編制內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃，報(bào)審計(jì)委員會(huì)批準(zhǔn)后

　　第十條審計(jì)工作辦公室確認(rèn)審計(jì)事項(xiàng)并組成審計(jì)小組，一般審計(jì)項(xiàng)目在審

　　計(jì)實(shí)施前書面通知被審計(jì)單位。對(duì)于需要突擊執(zhí)行審計(jì)的特殊業(yè)務(wù)，可在實(shí)施審

　　計(jì)同時(shí)送達(dá)審計(jì)通知書。被審計(jì)單位接到書面通知后，應(yīng)當(dāng)按照審計(jì)通知的要求

　　第十一條審計(jì)小組根據(jù)被審計(jì)單位具體情況，制定書面審計(jì)工作方案，經(jīng)

　　審計(jì)工作辦公室負(fù)責(zé)人審查和批準(zhǔn)后實(shí)施。審計(jì)工作方案內(nèi)容至少應(yīng)包括：審計(jì)

　　項(xiàng)目名稱、審計(jì)目標(biāo)、范圍、重點(diǎn)、實(shí)施步驟、審計(jì)方式、人員分工、審計(jì)時(shí)間、

　　第十二條內(nèi)部審計(jì)人員通過審查有關(guān)會(huì)計(jì)資料，查閱有關(guān)文件、資料、實(shí)

　　物，向有關(guān)單位和人員進(jìn)行核實(shí)，取得相關(guān)證明資料，記錄審計(jì)工作底稿。內(nèi)部

　　審計(jì)人員可以運(yùn)用審核、觀察、詢問、函證和分析性復(fù)核等方法，獲取充分、相

　　第十三條內(nèi)部審計(jì)小組在實(shí)施審計(jì)結(jié)束后出具審計(jì)報(bào)告。審計(jì)報(bào)告的編制

　　必須以審計(jì)工作底稿為依據(jù)，要求實(shí)事求是、客觀公正、事實(shí)清楚、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、

　　依據(jù)充分、定性準(zhǔn)確，審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括審計(jì)概況、審計(jì)依據(jù)、審計(jì)評(píng)價(jià)、審計(jì)

　　發(fā)現(xiàn)、審計(jì)意見和審計(jì)建議，審計(jì)意見和建議富有建設(shè)性。經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后

　　第十四條內(nèi)部審計(jì)小組在出具審計(jì)報(bào)告之前，應(yīng)與被審計(jì)單位進(jìn)行溝通。

　　出具審計(jì)報(bào)告后，被審計(jì)單位有異議的，應(yīng)在接到審計(jì)報(bào)告5（含）個(gè)工作日內(nèi)

　　提出書面意見，逾期不提出視為無異議。被審計(jì)單位如對(duì)審計(jì)報(bào)告有異議并且無

　　第十五條被審計(jì)單位應(yīng)按照審計(jì)報(bào)告及時(shí)作出處理，并在審計(jì)報(bào)告規(guī)定時(shí)

　　第十六條審計(jì)工作辦公室對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng)建立專項(xiàng)檔案并按規(guī)定保管。

　　第十七條審計(jì)人員在審計(jì)工作中應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定編制與復(fù)核審計(jì)工作底

　　第十八條審計(jì)工作辦公室應(yīng)當(dāng)建立工作底稿保密制度，并依據(jù)有關(guān)法律法

　　規(guī)的規(guī)定，建立相應(yīng)的檔案管理制度，明確內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告、工作底稿及相關(guān)

　　第四章獎(jiǎng)勵(lì)和處罰

　　第十九條對(duì)于被審計(jì)單位出現(xiàn)重大違反國家財(cái)經(jīng)法紀(jì)的行為，必贏官網(wǎng)首頁應(yīng)依法追究

　　被審計(jì)單位和有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，被審計(jì)單位因此被國家有關(guān)部門追究責(zé)任，被

　　第二十條對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的違反公司規(guī)章制度的，依據(jù)公司各有關(guān)規(guī)章制

　　第二十一條對(duì)于認(rèn)真履行職責(zé)、忠于職守、堅(jiān)持原則、做出顯著成績(jī)的內(nèi)

　　第二十二條內(nèi)部審計(jì)人員違反本制度，有下列行為的，由公司董事會(huì)根據(jù)

　　第五章附則

　　第二十三條本制度未盡事宜，依照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章

　　第二十四條本制度由審計(jì)工作辦公室負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十五條本制度自發(fā)布之日起施行。必贏官網(wǎng)首頁

　　內(nèi)蒙古遠(yuǎn)興能源股份有限公司

　　二〇二四年十二月三十日

　　證券之星估值分析提示遠(yuǎn)興能源盈利能力良好，未來營(yíng)收成長(zhǎng)性一般。綜合基本面各維度看，股價(jià)偏低。更多

　　以上內(nèi)容與證券之星立場(chǎng)無關(guān)。證券之星發(fā)布此內(nèi)容的目的在于傳播更多信息，證券之星對(duì)其觀點(diǎn)、判斷保持中立，不保證該內(nèi)容（包括但不限于文字、數(shù)據(jù)及圖表）全部或者部分內(nèi)容的準(zhǔn)確性、真實(shí)性、完整性、有效性、及時(shí)性、原創(chuàng)性等。相關(guān)內(nèi)容不對(duì)各位讀者構(gòu)成任何投資建議，據(jù)此操作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。股市有風(fēng)險(xiǎn)，投資需謹(jǐn)慎。如對(duì)該內(nèi)容存在異議，或發(fā)現(xiàn)違法及不良信息，請(qǐng)發(fā)送郵件至，我們將安排核實(shí)處理。如該文標(biāo)記為算法生成，算法公示請(qǐng)見 網(wǎng)信算備240019號(hào)。